اقامت مالیاتی
سود رمزارز و معافیت ۲۰ ساله ترکیه: محل معامله، مالیات را تعیین میکند
آخرین بهروزرسانی: · هر فصل و پس از هر تغییر نظارتی بازبینی میشود
اکثر کشورها در حال سختگیری بر رمزارز هستند. ترکیه تازه دری گشوده که هیچکس دیگری در G20 در سال ۲۰۲۶ آن را باز ندارد: سود حاصل از یک صرافی خارجی برای بیست سال در ترکیه معاف از مالیات است، اگر طبق قانون ۷۵۸۲ به عنوان اقامتگزین جدید واجد شرایط شوید.
نکته در یک کلمه است: خارجی. همان کوین را روی صرافی ترکیهای معامله کنید و سود بهطور معمول مشمول مالیات میشود. اینکه سفارش کجا پر میشود تعیین میکند که قبض مالیاتی شما صفر باشد یا تا ۴۰٪.
شکافی که از میان هر موقعیت رمزارزی میگذرد
طبق ماده ۲۰/D، درآمد منبع خارجی برای اقامتگزینان واجد شرایط از ۱ ژانویه ۲۰۲۶ به مدت دو دهه معاف است. برای معاملهگر رمزارز پرسش مکانیکی میشود: آیا فروش توسط طرف مقابل ترکیهای اجرا شد یا نه؟
| محل زندگی معامله | مالیات در ترکیه |
|---|---|
| Binance خارج، Coinbase US، Kraken، Bybit، Bitstamp، Gemini | ۰٪ (منبع خارجی، معاف) |
| Binance TR، Paribu، BTCTurk، ICRYPEX، Bitexen | ۱۵ تا ۴۰٪ مالیات (منبع ترکیهای) |
| فروش OTC به خریدار ترکیهای تسویه شده در ترکیه | مالیات میخورد (منبع ترکیهای) |
| فروش OTC به خریدار غیرترکیهای تسویه شده در خارج | ۰٪ (منبع خارجی) |
کشور KYC صرافی، کیف پولی که فیات را دریافت میکند و طرف مقابل قراردادی، چیزی است که مقام مالیاتی ترکیه در صورت طرح سؤال به آن نگاه خواهد کرد. سمت خارج از کشور را انتخاب و مستند کنید.
یک مثال محاسبهشده که نکته را میرساند
یک تبعه فرانسوی در ۱ مارس ۲۰۲۶ به استانبول نقل مکان میکند، در حالی که سه سال تقویمی قبلی را در دبی گذرانده است. نه اقامت ترکیه، نه درآمد کسبوکار ترکیه. آزمون صفحه پاک محقق شده است.
در سال چهارم اقامت، ۲ میلیون دلار ETH که در ۲۰۲۱ خریده بود را میفروشد. فروش روی Kraken است، فیات به حساب بانکی سوئیسی او میرسد، سپس طی سال بعد بهعنوان مخارج زندگی به ترکیه میچکد.
- مالیات ترکیه بر سود ۲ میلیون دلار: ۰ دلار. صرافی خارجی، تسویه خارجی، منبع خارجی طبق ماده ۲۰/D.
- همان فروش روی Binance TR در ترکیه با نرخ شخصی مشمول مالیات میشد (طبقه بالا در ۴۰٪ برای درآمد بالای حدود ۴.۳ میلیون لیر ترکیه در شاخصگذاری ۲۰۲۶). روی ۲ میلیون دلار سود، این یک تفاوت هفترقمی است.
- یک ساکن انگلیس روی همان سود حدود ۲۴٪ CGT میپرداخت. ساکن ایتالیایی ۲۶٪. شخص آمریکایی در محدوده ۰/۱۵/۲۰٪ LTCG بهعلاوه ایالت قرار دارد. ترکیه تنها حوزه قضایی G20 در ۲۰۲۶ است که قبض روی یک معامله خارجی تمیز صفر است.
آنچه رژیم درونمرزی ۲۰۲۴ تغییر داد (و نداد)
ترکیه چارچوب ارائهدهنده خدمات دارایی رمزارزی خود را در میانه ۲۰۲۴ تصویب کرد و MASAK و SPK را وارد صدور مجوز صرافیهای داخلی کرد. این قوانین پلتفرمهای فعال در ترکیه را پوشش میدهد. آنها بهطور عطف به ماسبق به حساب Coinbase یک مشتری دست نمییابند، و نگهداری رمزارز بهخودیخود فعالیت تجاری مشمول مالیات در ترکیه نیست.
دو برداشت عملی:
- میتوانید نگهدارنده رمزارز ساکن ترکیه باشید و همچنان معافیت را روی سود صرافی خارجی مطالبه کنید. رژیم صدور مجوز ۲۰۲۴ معافیت درآمد ۲۰۲۶ را مسدود نمیکند.
- اداره یک شرکت دارای مجوز CASP در داخل ترکیه یک کسبوکار فعال ترکیهای است و تعهد مالیاتی پیوسته ترکیهای ایجاد میکند. اگر برنامه دارید در ۲۰۲۷ یا ۲۰۲۸ مهاجرت کنید و آنگاه معافیت میخواهید، در سه سال قبل از اقامتگزینی، کسبوکار رمزارز ترکیهای راه نیندازید. این دقیقاً همان رد پایی است که آزمون صفحه پاک برای گرفتنش نوشته شده است.
منبع وجوه: بخشی که معاملات بیسروصدا میمیرند
مسئله عملیاتی بزرگتر برای ثروت جدی رمزارزی، خود معافیت نیست، بلکه قابل استفاده کردن پول در داخل ترکیه است.
بانکهای ترکیه واریزهای با منشأ رمزارزی را شدیداً موشکافی میکنند، بهویژه هرچه بالای معادل حدود ۲۵۰ هزار دلار بهصورت یک حواله واحد فرود آید. الگوی کاری در ۲۰۲۶:
- تبدیل به فیات خارج از ترکیه (سوئیس، لیختناشتاین و امارات مسیرهایی هستند که بدون دردسر میگذرند).
- پیر کردن وجوه در بانک خارجی به مدت ۶ تا ۱۲ ماه با جریانهای عادی ورود و خروج، تا حواله به ترکیه از حسابی دیرپا برسد، نه از یک نقطه ورودی رمزارزی تازه.
- آوردن مشاور مالیاتی ترکیه قبل از حواله، نه پس از آن. یک نامه پوششی کوتاه و صورتحسابهای صرافی که از پیش با میز انطباق بانک گیرنده تطبیق داده شده، از انجماد جلوگیری میکند.
۰٪ بودن معافیت به معنای ۰٪ بودن انطباق نیست. برعکس: داستان منبع خارجی تمیز باید مستند شود.
مالیات کشور مبدأ ناپدید نمیشود
افراد آمریکایی به ارسال ۱۰۴۰ ادامه میدهند. سود روی صرافی خارجی برای شهروندان آمریکا و دارندگان گرین کارت همچنان مشمول مالیات آمریکا است. صفر شدن ترکیه یکطرفه است.
ترککنندگان بریتانیا: قوانین خروج HMRC و دام عدم اقامت موقت (سودهای محقق شده در طول پنج سال پس از ترک میتوانند هنگام بازگشت به مالیات بریتانیا بازگردانده شوند) همچنان اعمال میشود. زمانبندی را برنامهریزی کنید.
سایر اتباع EU: قبل از جابجایی ثروت رمزارزی قابل توجه، قوانین مالیات خروج کشور مبدأ خود را بررسی کنید. فرانسه، آلمان، هلند و اسپانیا همگی نسخههایی دارند.
زاویه ارثی که بیشتر برنامهریزان فراموش میکنند
برای دارندهای که روی ۱۰ تا ۱۰۰ میلیون دلار رمزارز خارجی نشسته، نرخ یکنواخت ارث ۱٪ در پنجره ۲۰ ساله اغلب رقمی بزرگتر از معافیت درآمدی است. مقیاس معمول ترکیه به حدود ۳۰٪ نزدیک میشود؛ ۱٪ روی کیف پولی نُهرقمی گفتگوی متفاوتی است. این معافیت بهطور طبیعی با مسیر شهروندی از طریق سرمایهگذاری ۴۰۰ هزار دلار جفت میشود که در وهله نخست دارنده را به خاک ترکیه میرساند.
ملاحظاتی که ارزش بلند گفتن دارد
قانون ۷۵۸۲ در ۴ ژوئن ۲۰۲۶ منتشر شد. بخشنامههای اجرایی خزانهداری در مورد چگونگی تعامل معافیت با چارچوب رمزارزی ۲۰۲۴، هنگام نگارش این صفحه هنوز در حال تدوین بودند. اصل ثابت است. مکانیک گزارشدهی بهطور خاص برای رمزارز در دو فصل آینده سختگیرانهتر خواهد شد، و این صفحه را بهصورت فصلی بازنگری میکنیم.
اطلاعات عمومی، نه مشاوره مالیاتی. رمزارز، معاهدات و اقامت ترکیهای هر یک شایسته نظر متخصص خاص خود پیش از خروج حواله است.
اگر ثروت شما عمدتاً روی زنجیره است و نقل مکان ۲۰۲۶ یا ۲۰۲۷ را میسنجید، شکل تقریبی پرتفوی را برای ما بفرستید و ما شهروندی، مسیرسازی صرافی و اقامت را بهعنوان یک طرح واحد ترسیم میکنیم.
همین حالا اقدام کنید
آماده شروع پرونده تابعیت ترکیه خود هستید؟
نام، ایمیل و تلفن خود را بگذارید. ظرف یک روز کاری گام بعدی پروندهتان را اعلام میکنیم.
- · پاسخ بازبینیشده توسط وکیل، نه فروش تبلیغاتی
- · یادداشت منبع وجوه ویژه کشور شما
- · پاسخ صادقانه اگر برنامه برای شما مناسب نباشد
پرسشهای پرتکرار
آیا تعطیلات مالیاتی ۲۰ ساله ترکیه شامل رمزارز میشود؟
بله، اگر سود از منبع خارجی باشد. فروش روی Binance خارج از ترکیه، Coinbase، Kraken، Bybit و صرافیهای مشابه غیرترکیهای داخل معافیت ماده ۲۰/D برای اقامتگزینان جدید واجد شرایط از ۲۰۲۶ قرار میگیرد. سود در اظهارنامه مالیاتی ترکیه ثبت نمیشود و ترکیه چیزی نمیگیرد.
وضعیت Binance TR، Paribu یا BTCTurk چیست؟
معاملات از طریق صرافی دارای مجوز ترکیه یا با طرف مقابل ترکیهای، درآمد منبع ترکیهای محسوب میشود. این سودها از معافیت خارجاند و با نرخهای عادی فردی (۱۵ تا ۴۰ درصد) مالیات میخورند. اگر ۰٪ میخواهید، تراکنش باید خارج از ترکیه زندگی کند. این همان خط برنامهریزی است که نوشتههای شتابزده نادیده میگیرند.
آیا مقررات ۲۰۲۴ ترکیه برای MASAK و SPK مرا رد میکند؟
نگهداری رمزارز یا خرید از طریق صرافی ترکیهای به عنوان مشتری، بهخودیخود تعهد مالیاتی فعال ترکیه ایجاد نمیکند و آزمون سهساله صفحه پاک را نمیسوزاند. اما راهاندازی کسبوکار رمزارز در داخل ترکیه (شرکت دارای مجوز CASP، بازارگردان، میز معاملاتی پولی) چنین میکند و واجد شرایط بودن برای معافیت را مسدود میسازد.
آیا NFT و استیکینگ پوشش داده میشود؟
اگر فروش، پاداش استیکینگ یا درآمد پروتکل در خارج پرداخت شده و خارج از ترکیه مسیریابی شود، در همان سبد منبع خارجی بههمراه سایر سودهای رمزارزی قرار میگیرد و با نرخ ۰٪ پیش میرود. به محض اینکه فعالیت از طریق نهاد ترکیهای اجرا یا روی پلتفرم ترکیهای تسویه شود، به منبع ترکیهای تبدیل شده و مشمول مالیات میگردد.
موقعیت ارث برای پرتفوی رمزارز خارجی چیست؟
در پنجره ۲۰ ساله، نرخ یکنواخت ارث ۱٪ ترکیه به جای مقیاس استاندارد (که تا حدود ۳۰٪ بالا میرود) اعمال میشود. برای کیف پولی چندمیلیوندلاری این موضوع از خط مالیات بر درآمد یک سال مهمتر است.